Wydatki pogrzebowe można opłacić przy pomocy trudnych wypłat.
Większość planów emerytalnych daje pracownikom możliwość odzyskania zaoszczędzonych pieniędzy, jeśli konieczne będzie ich wykorzystanie w czasie kryzysu finansowego. O ile oszczędności emerytalne należy pozostawić w spokoju, dopóki nie osiągniesz wieku emerytalnego, Internal Revenue Service rozpoznaje, że zdarzają się sytuacje kryzysowe, i opracowała pewne wytyczne dotyczące tego, kiedy można wyciągnąć pieniądze z planów 401 (k) i 403 (b) z powodu trudności . Natomiast możesz w dowolnym momencie usunąć pieniądze z IRA.
kryteria
Przepisy IRS wymagają, aby trudności wynikały z „pilnej i poważnej potrzeby finansowej”, a wycofanie musi być konieczne, aby zaspokoić tę potrzebę. Potrzeba pracownika obejmuje jednak również jego małżonka i osoby pozostające na utrzymaniu. Wypłaty ograniczają się do pokrycia nie refundowanych kosztów leczenia, zakupu miejsca zamieszkania, kosztów szkolnictwa wyższego lub kosztów pogrzebu, naprawy szkód w miejscu zamieszkania oraz do nadrobienia czynszu lub spłaty kredytu hipotecznego, aby zapobiec eksmisji lub wykluczeniu z hipoteki. W przeciwieństwie do pożyczek, pieniądze pobrane z kont emerytalnych na wypłaty z tytułu trudności nie są zwracane.
Podatki
Pieniądze, które dana osoba pobiera z konta emerytalnego do celów trudnych, zostaną uwzględnione w jego dochodzie brutto za rok, chyba że wypłata nastąpi z konta Roth, w którym to przypadku część wypłaty jest wolna od podatku. Wypłaty z tytułu trudności nie mogą zostać przeniesione do IRA lub innego kwalifikowanego planu emerytalnego. Dystrybucja trudów podlega oprocentowaniu przez 10, z którego pracownik może zrezygnować, ale podatki będą należne, gdy złoży roczne zeznanie podatkowe. Oprócz podatku u źródła, może istnieć kolejny podatek 10 procent za wcześniejsze wycofanie z planu emerytalnego, jeśli pracownik jest w wieku poniżej 59 1 / 2.
Maksymalna ilość
Kwota, którą pracownik może wycofać z powodu trudności, jest zwykle ograniczona do tego, co wniósł na konto. Zwykle nie obejmuje zarobków ani składek dopasowanych przez pracodawcę ani wkładów z udziału w zyskach, chyba że w planie są wyjątki. W każdym razie wycofanie nie może być większe niż to, co jest potrzebne do pokrycia wydatków, które doprowadziły do trudności.
IRA
Możesz wziąć dystrybucję z dowolnej IRA w dowolnym momencie, chociaż istnieją konsekwencje podatkowe i ewentualnie kary, zwłaszcza jeśli wypłata następuje z tradycyjnej IRA zanim osiągniesz wiek 59 1 / 2. Możesz jednak wpłacać swoje składki z Roth IRA, jednak bez podatku i kary w dowolnym momencie. Jeśli weźmiesz wczesną dystrybucję z tradycyjnej IRA z pewnych przyczyn trudności, może ona zostać zwolniona z dodatkowego podatku 10 procent od wcześniejszych wypłat. Przyczyny te - na przykład wydatki pogrzebowe - są podobne do kryteriów „trudności”, które pozwalają na wcześniejsze wycofanie się z innych rodzajów oszczędności emerytalnych.
