Obliczanie podatków spadkowych nie musi być trudne.
Wraz ze wspomnieniami i dziedzictwem rodzinnym większość ludzi uważa, że zajmowanie się podatkami od spadków jest nieuniknione, mylące i bolesne. W rzeczywistości nie musi to być żadna z tych rzeczy. W Stanach Zjednoczonych termin „podatek od spadków, często mylony z„ podatkiem od nieruchomości ”jest czasami określany jako„ obowiązek śmierci ”. Aby było jasne, podatki od spadków są płacone indywidualnie przez beneficjentów nieruchomości na nieruchomości, którą dziedziczyć. Z drugiej strony podatki od nieruchomości, jeśli są należne, są wypłacane przez nieruchomość skierowaną do agencji rządowej je pobierającej.
Siedem kroków do określenia odpowiedzialności za dziedziczenie
Ustal, czy będziesz winien podatek od spadków. Nasz federalny kod podatkowy IRS nie określa konkretnej stawki podatku od spadków, a większość stanów nie ma podatku od spadków. Najpierw musisz sprawdzić, czy mieszkasz w stanie, w którym pobierany jest podatek spadkowy. Przejdź do kalkulatora podatku od spadków, takiego jak Calculate Inheritance Tax.com i podłącz swój stan, aby się dowiedzieć. Jeśli dziedziczenie nie jest dość duże, możesz samodzielnie zarządzać obliczeniami za pomocą takiego narzędzia.
Zatrudnij adwokata. Jeśli dziedziczenie jest skomplikowane lub duże - $ 3.5 milionów lub więcej - lub w ogóle martwisz się wykonaniem obliczeń, możesz wynająć adwokata, który specjalizuje się w podatku od spadków.
Określ uczciwą wartość rynkową spadku. Obejmuje to umieszczenie wartości na gotówce, akcjach, obligacjach, nieruchomościach, ubezpieczeniach na życie, pojazdach, antykach, biżuterii lub innej własności, którą odziedziczysz. Musisz potwierdzić, że posiadasz najnowsze dokumenty dotyczące takich pozycji, jak ubezpieczenia na życie, akcje i obligacje. Być może trzeba będzie dokonać oceny biżuterii lub antyków, jeśli te wyceny nie zostały ostatnio wykonane. W przypadku samochodów sprawdź ich wartość Blue Book.
Skompiluj całkowite długi do dziedziczenia brutto. Mogą to być na przykład zaległe kredyty hipoteczne, zastawy podatkowe, rachunki medyczne, media lub opłaty za osiedlanie się nieruchomości, które muszą zostać zapłacone przed rozproszeniem spadku. Jeśli masz dziedziczyć tylko część nieruchomości, te zaległe długi, zwane także zobowiązaniami, będą musiały zostać zapłacone przed podziałem nieruchomości i mogą znacząco wpłynąć na otrzymaną kwotę. Jeśli dziedziczysz tylko określony przedmiot, nie będzie to dotyczyło Ciebie.
Określ wartość netto spadku. Jest to równowaga między godziwą wartością rynkową a niespłaconymi długami. W przypadku majątku dzielonego między szereg rodzeństwa, kuzynów lub przyjaciół, którzy są nazwani beneficjentami, aby uzyskać wartość netto, odjąć zaległe zobowiązania od wartości rynkowej nieruchomości. Następnie podziel je według wskazówek testamentu lub zgodnie z ustaleniami beneficjentów.
Przesunięcie spadku dzięki Federal Unified Credit. Rząd USA, za pośrednictwem IRS, zapewnia to narzędzie, które pozwala na stosowanie kredytów spadkowych, zwolnień od nieruchomości i kredytów na prezenty, aby skompensować wartość spadku do celów podatkowych. Kredyt ten obejmuje wszystko, od świadczenia z ubezpieczenia na życie, które podlega opodatkowaniu, po kompensaty większości lub całości zobowiązania podatkowego za nieruchomości, akcje, obligacje, samochody, biżuterię lub antyki.
Ustal, czy kwalifikujesz się do tzw. Federalnego kredytu dożywotniego. Rząd USA zapewnia każdemu z tych osób jednorazowy kredyt, który pozwala uzyskać jednorazowy kredyt w wysokości 1 milionów dolarów. Kredyt ten, stosowany w celu wyrównania wszelkich podatków stanowych, które wiele zawdzięczasz spadkom i prezentom, w rzeczywistości stanowi ulgę podatkową w wysokości $ 345,800.
Przedmioty, których będziesz potrzebować
- Dokumentacja ubezpieczenia na życie
- Czy nazywam cię beneficjentem?
- Certyfikat śmierci
- Zapasy, obligacje, numery kont czekowych i oszczędnościowych
- Wyceny nieruchomości, biżuterii, antyków
- Auto tytuły, weksle i aktualne wartości Blue Book
- Podsumowanie zaległych długów i wydatków majątkowych
- Dostęp do aktualnych dokumentów US Tax Code
Wskazówka
- Poświęć trochę czasu na zapoznanie się z prawami spadkowymi własnego stanu, zanim będziesz musiał do nich uzyskać dostęp. Kiedy umiera ktoś, kogo kochasz, żal i burzliwa aktywność mogą uniemożliwić ci jasne myślenie przez kilka tygodni, a czasem nawet miesięcy.
ostrzeżenie
- Upewnij się, że szukasz federalnego Unified Credit i Lifetime Credit, które przyglądasz się najnowszym przepisom podatkowym, ponieważ limity dolara na kredyty spadkowe stale rosły w ciągu ostatniej dekady.
