Składki Roth IRA vs. 457 Odroczona kompensacja
Indywidualne konta emerytalne Roth i plany odroczonej kompensacji 457 oferują korzystny dla podatników wzrost dla inwestorów długoterminowych. Jednak mają one inną strukturę. Roth IRA są tworzone przez indywidualnych inwestorów, podczas gdy plany 457 są zarządzane przez określone rodzaje pracodawców. Dwa rodzaje planów oferują również różne korzyści podatkowe. Nie wykluczają się wzajemnie. Możesz wpłacać składki do obu typów planów, jeśli kwalifikujesz się.
Eksplorowanie uprawnień do planu
Plany 457 są oferowane przez władze stanowe i lokalne, a także niektóre organizacje non-profit. Aby wziąć udział, musisz pracować dla pracodawcy, który jest zarówno wykwalifikowany, jak i chętny do zaoferowania planu 457.
Każdy pracownik może wnieść wkład do Roth IRA, dopóki ma rekompensatę, a jego zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) spada poniżej pewnych limitów. Kwota, którą możesz wnieść, jest stopniowo wycofywana. Aby 2019 mógł uzyskać maksymalną dopuszczalną składkę Roth, musi być MAGI jednego filtru pod $ 120,000, chociaż wpłaty nie są zabronione do $ 137,000. Jeśli jesteś żonaty i wspólnie składasz wniosek, twój MAGI musi spaść poniżej $ 193,000 do wniesienia maksymalnego wkładu, z wkładami zabronionymi w MAGI $ 203,000 albo więcej.
Ocena limitów składek
Jedną z głównych wad Roth IRA w porównaniu z planem 457 jest kwotę, którą możesz wnieść. Jeśli chodzi o 2019, możesz się do tego przyczynić $ 19,000 do twojego planu 457 lub $ 25,000 jeśli jesteś 50 lub starszy. Limit wkładu na Twój plan 457 nie kumuluje się z innymi planami emerytalnymi, więc możesz również zmaksymalizować swój 401 (k) lub 403 (b).
Roth IRA zezwalają tylko na wkład do $ 6,000 lub 7,000 jeśli jesteś 50 lub starszy. Twój limit składki Roth IRA jest również zmniejszony o wszelkie pieniądze, które wpłacasz do tradycyjnej IRA.
Zrozumienie skutków podatkowych
Podobnie jak w przypadku planu 401 (k) lub innego planu emerytalnego przed opodatkowaniem, twoje składki 457 zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu w roku, w którym je tworzysz. Pieniądze na koncie rosną z odroczonym opodatkowaniem, dopóki go nie wypłacisz, w którym to czasie zarówno zarobki, jak i składki są dochodem podlegającym opodatkowaniu.
Opodatkowanie Roth IRA działa odwrotnie. Nie otrzymasz ulgi podatkowej na każdy z twoich wkładów. Jednakże, gdy dokonasz kwalifikowanej wypłaty, pieniądze zostaną zwolnione z podatku. Kwalifikowane wypłaty wymagają tego przynajmniej 59 ½ lub na stałe wyłączony, a Roth IRA musi mieć co najmniej pięć lat podatkowych. Możesz także skorzystać z $ 10,000 za pierwszy dom lub wycofaj środki jako beneficjent odziedziczonej IRA.
Kary za wcześniejsze wycofanie
Jedną z zalet planów 457 w stosunku do innych odroczonych planów emerytalnych, w tym Roth IRA, jest to, że możesz wypłacaj swoje pieniądze w dowolnym momencie bez płacenia wcześniejszej kary za wycofanie. Z drugiej strony Roth IRA nakładają a 10 procentowa kara za wczesną dystrybucję na podlegającej opodatkowaniu części niekwalifikowanych wypłat.
Jednakże, możesz w dowolnym momencie odebrać wszelkie swoje składki Roth, zarówno wolne od podatku, jak i bezpłatne. Nawet jeśli weźmiesz wcześniejszą wypłatę zarobków, która liczy się jako dochód podlegający opodatkowaniu, możesz uniknąć kary, jeśli kwalifikujesz się do wyjątku, takiego jak wydatki na wyższe wykształcenie, ubezpieczenie zdrowotne, gdy jesteś bezrobotny lub wydatki medyczne przekraczający 7.5 procent skorygowanego dochodu brutto.
