Możesz zarabiać na swoim SEP IRA w kilku prostych krokach.
Uproszczone indywidualne konta emerytalne dla pracowników lub IRA SEP oferują pracodawcy tańszy sposób na przejście na emeryturę. W przeciwieństwie do planu 401 (k), nie musisz czekać na zdarzenie wywołujące lub trudności finansowe, aby dokonać wpłaty. SEP IRA podlegają tym samym karom za wcześniejsze wycofanie, co tradycyjne IRA, więc jeśli wypłacisz swoje SEP IRA przed tobą Jeśli będziesz miał 59 1 / 2, otrzymasz dodatkową karę za wcześniejszą wypłatę w wysokości 10. Jeśli kwalifikujesz się do jednego z wyjątków, jesteś winien podatek dochodowy.
Poproś o dystrybucję z instytucji finansowej, która posiada Twoją SEP IRA. Musisz wypełnić formularz wniosku o dystrybucję, aby spieniężyć swoje konto, ale nie będziesz musiał ujawniać swoich powodów, ani pracodawca nie może nakładać żadnych ograniczeń, kiedy możesz wziąć pieniądze.
Zgłoś dystrybucję SEP IRA jako podlegającą opodatkowaniu wypłatę IRA na linii 15b zeznania podatkowego w formularzu 1040. SEP IRA to odroczone plany podatkowe. Ponieważ nie płaciłeś podatków od składek, musisz płacić podatki od wypłat.
Wypełnij formularz 5329, aby obliczyć wcześniejszą karę za wycofanie, chyba że masz co najmniej 59 1 / 2 lat. Jeśli kwalifikujesz się do zwolnienia, odszukaj kod w instrukcji Form 5329 i zanotuj go obok wiersza 2. Na przykład, jeśli płacisz za kwalifikowane wydatki na wyższe wykształcenie, ta część dystrybucji nie podlega karze.
Zgłoś karę, jeśli jest, na linii 58 Form 1040. Kwota ta dodaje się bezpośrednio do należnego podatku.
Zgłoś wszelkie podatki potrącone z wypłaty na linii 62 of 1040. Kwota ta została już wypłacona rządowi, więc obniża należne podatki (lub zwiększa zwrot).
Przedmioty, których będziesz potrzebować
- Formularz IRS 1040
- Formularz IRS 5329
