Emerytury zapewniają dochód emerytalny.
Emerytura zapewnia pracownikom regularne wypłaty dochodów po przejściu na emeryturę. Możesz mieć plan emerytalny w pracy lub założyć sobie samozatrudnioną emeryturę. Ogólna procedura obliczania wartości emerytury polega na określeniu jej „wartości bieżącej”. Liczba ta stanowi kwotę, która po zainwestowaniu według ustalonej stopy procentowej zapewnia taką samą wartość, jak strumień okresowych świadczeń emerytalnych. Wiele czynników może skomplikować obliczenia, ale podstawowy proces nie jest trudny.
Obecna wartość na emeryturze
Do obliczenia wartości bieżącej potrzebny jest program arkusza kalkulacyjnego lub kalkulator biznesowy. Obliczenie wymaga trzech elementów danych. Pierwszą z nich jest liczba lat, w których będziesz otrzymywać płatności, co jest równe średniej długości życia pomniejszonej o wiek emerytalny. Musisz również znać roczną wypłatę, jaką otrzymasz, oraz bieżącą długoterminową stopę procentową. Załóżmy na przykład, że planujesz odejść na emeryturę w 60, spodziewać się życia w 85 i oczekiwać, że otrzymasz $ 25,000 rocznie. Zakładając, że długoterminowa stopa procentowa wynosi 5 procent, można wprowadzić te liczby do formuły arkusza kalkulacyjnego lub kalkulatora i obliczyć bieżącą wartość $ 352,349.
Aktualna wartość bieżąca
Jeśli jesteś 60, gdy wykonujesz przykładowe obliczenia, wszystko gotowe. Ale załóżmy, że obecnie jesteś 45. To zamienia $ 352,349 w przyszłą wartość, ponieważ nie zaczniesz go otrzymywać przez kolejne lata 15. Aby uzyskać wartość emerytury na dzień dzisiejszy, należy zmienić wartość bieżącą, wprowadzając 5 procent jako stopę procentową; 60 minus 45 lub 15, jako liczba lat; i $ 352,349 jako wartość przyszła. Wynikowa wartość bieżąca $ 169,486 jest tym, czym emerytura jest dziś dla Ciebie warta.
Pochmurna Kryształowa Kula
Wiele założeń wiąże się z liczbą obliczaną za pomocą metody wartości bieżącej. Na przykład procedura zakłada, że nie otrzymasz żadnych podwyżek od chwili obecnej do emerytury, że stopy procentowe i inflacja pozostaną stabilne, że pozostaniesz zatrudniony do emerytury i że umrzesz w wieku 85. Oczywiście wszelkie niedokładności w tych założeniach podważają obliczoną wartość bieżącą emerytury. Musisz także rozważyć, czy będziesz pobierać świadczenia emerytalne z upływem czasu lub jednorazową kwotę ryczałtową na emeryturze.
Obliczenia aktuarialne
Aktuariusze są profesjonalnymi statystykami, którzy obliczają ryzyko ubezpieczeniowe i składki. Używają wyrafinowanych metod w celu dopracowania podstawowych informacji dostarczanych przez obliczenia wartości bieżącej, takich jak obliczanie wartości emerytury. Na przykład aktuariusze używają precyzyjnych szacunków przewidywanej długości życia dla kobiet i mężczyzn i mogą obliczyć prawdopodobieństwo, że będziesz żył do emerytury. Aktuariusze często obliczają dużą liczbę wartości w zależności od różnych założeń. Czasami są zatrudniani podczas postępowania rozwodowego w celu określenia wartości emerytur partii i kwoty, zwanej „frakcją ukrytą”, którą należy uznać za własność wspólnotową, z zastrzeżeniem podziału między byłymi małżonkami.
