Nauczyciele często mają plany 403 (b).
Korzystanie z planu 403 (b) w celu oszczędzania na emeryturę pomaga obniżyć podatki w latach, w których wpłacasz składki, ponieważ pieniądze wpłacone w planie nie są wliczane do dochodu podlegającego opodatkowaniu. Plus, pieniądze rosną bez podatku, gdy jest na koncie. Jednak wszystkie dobre rzeczy dobiegają końca, a kiedy bierzesz dystrybucję, będziesz musiał zapłacić podatki dochodowe. Jeśli nie jesteś 59 ½, być może będziesz musiał zapłacić dodatkowe kary podatkowe.
Wskazówka
Twoje wypłaty 403 (b) są opodatkowane jako zwykły dochód, którego stawka zależy od całkowitego dochodu.
403 (b) Reguły wypłat
Wypłaty z twojego planu 403 (b) są opodatkowane jako zwykły dochód, co oznacza, że kwota dystrybucji jest dodawana do twojego innego dochodu podlegającego opodatkowaniu i opodatkowana według twojej krańcowej stawki podatku dochodowego. Twoja krańcowa stawka podatkowa zależy od całkowitego dochodu i statusu zgłoszenia. Im wyższy całkowity dochód podlegający opodatkowaniu, tym wyższa stawka krańcowa. Ponadto Twoje dystrybucje nie kwalifikują się do niższych stawek zysków kapitałowych, nawet jeśli inwestowałeś w fundusze inwestycyjne w ramach swojego planu. Jest to ta sama struktura podatkowa co 401 (k), więc możesz użyć kalkulatora wypłaty 401 (k) do obliczenia podatków.
Kary za przedwczesne wypłaty
Jeśli pobierzesz pieniądze z planu 403 (b) przed obróceniem 59 ½ lat, musisz zapłacić dodatkową karę podatkową w wysokości 10 procent, oprócz zwykłego podatku dochodowego, która jest taka sama jak kara za wcześniejsze wycofanie 401 (k) . Na przykład, jeśli usuniesz $ 7,000, gdy jesteś 50, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy plus dodatkową karę $ 700. Istnieją jednak ograniczone wyjątki od wcześniejszej kary za wycofanie. Wyjątki te obejmują, jeśli jesteś na stałe wyłączony, jeśli bierzesz dystrybucję z odziedziczonego planu 403 (b), jeśli płacisz za odliczone koszty leczenia lub jeśli opuściłeś pracę po ukończeniu 55 lat.
Stawki podatku niższe w 2018
Zgodnie z nowym prawem podatkowym obowiązującym w roku podatkowym 2018, stawki podatkowe zostały obniżone, więc płacisz mniej za dystrybucje 403 (b). Najniższy przedział podatkowy to nadal 10 procent, ale kolejne nawiasy podatkowe to 12 procent, 22 procent, 24 procent, 32 procent, 35 procent i maksymalnie 37 procent.
Wyższe stawki podatkowe w 2017
W 2017 nawiasy podatkowe były wyższe. Najniższy nawias był nadal równy procentowi 10, ale kolejne nawiasy to 15 procent, 25 procent, 28 procent, 33 procent, 35 procent i maksimum 39 procent. Tak więc, wszystkie pozostałe są równe, można oczekiwać, że zapłacisz trochę mniej w federalnych podatkach dochodowych od swoich dystrybucji 2018 403 (b) w porównaniu do 2017.
