Wycofanie się z kont odroczonych podatkowo, gdy jesteś młody, może być kosztowne.
Każdy potrzebuje jaja gniazda emerytalnego. Ekscytujące może być obserwowanie, jak salda na kontach emerytalnych rosną z roku na rok, ale może to również być frustrujące, jeśli potrzebujesz tych pieniędzy przed osiągnięciem wieku emerytalnego. Ogólnie rzecz biorąc, istnieją kary nakładane za wcześniejszą wypłatę środków z odroczonych kont emerytalnych; jednakże kary te nie dotyczą planów 457 (b). Ważne jest jednak, aby zrozumieć zasady wypłaty 457b przed podjęciem działań.
Czy wypłaty z 457 (b) prywatnego podlegają wcześniejszej wypłacie?
Plan 457 (b) jest planem odroczonego wynagrodzenia ustanowionym przez rząd stanowy lub innego pracodawcę zwolnionego z podatku. Jeśli pracujesz dla agencji stanowej lub jesteś uważany za menedżera lub wysoko wynagradzanego pracownika kwalifikującej się organizacji zwolnionej z podatku, możesz być w stanie odroczyć część swojego dochodu z podatku, deponując go na koncie 457 (b) . Możesz inwestować swoje odroczone przychody w akcje, obligacje i inne papiery wartościowe. Jeśli bierzesz udział w planie, twoje składki i zarobki na koncie 457 (b) są wyłączone z dochodu podlegającego opodatkowaniu, dopóki ich nie wycofasz. Chociaż nie zapłacisz kary w wysokości 10 za wcześniejsze wypłaty, zauważysz, że zasady wypłaty 457 (b) wymagają, abyś płacił podatki od kwoty w momencie jej wypłaty.
457 (b) Zaplanuj wyjątki odstąpienia
Prawo federalne nakłada 457 (b) ograniczenia wypłat na posiadaczy rachunków. Ogólnie rzecz biorąc, możesz wypłacić pieniądze, gdy osiągniesz wiek 70 1 / 2 lub gdy opuścisz pracę, bez względu na to, ile masz lat. Istnieje jednak wyjątek od ogólnej zasady. Możesz także zezwolić na wypłatę pieniędzy z konta 457 (b) w celu pokrycia wydatków związanych z nieprzewidzianą sytuacją awaryjną. Okoliczności, które kwalifikują się jako „nieprzewidywalny stan wyjątkowy” w celu wycofania planu 457 (b), są ściśle określone i specyficzne dla faktów. Możesz również wypłacić pieniądze z planu 457 (b) bez wychodzenia z pracy, jeśli masz nieprzewidzianą sytuację awaryjną. Na przykład, jeśli nagły wypadek lub choroba z udziałem ciebie lub jednej z osób pozostających na Twoim utrzymaniu powoduje poważne trudności finansowe lub jeśli stracisz swój majątek w wyniku wypadku lub z powodu nadzwyczajnego, nieprzewidzianego zdarzenia, możesz dokonać wypłaty w nagłych wypadkach. Jeśli Twoja strata jest pokryta ubezpieczeniem lub możesz pokryć stratę samodzielnie, odcinając 457 (b) odroczone dochody lub likwidując część swoich aktywów, nie możesz dokonać natychmiastowej wypłaty. Wysłanie dziecka na studia, wykupienie domu i spłacenie zadłużenia karty kredytowej nie jest uważane za nagłe wypadki, ale na przykład naprawa nieubezpieczonych szkód wodnych w twoim głównym miejscu zamieszkania jest.
Przepisy podatkowe 2018
Jedną z głównych zmian w prawie podatkowym 2018 jest zwiększenie limitów odroczonego wynagrodzenia dla niektórych pracowników. Wcześniej niektórzy dostawcy usług ratunkowych, tacy jak strażacy i ratownicy medyczni, mogli otrzymać specjalne nagrody za staż pracy i nie uznać ich za odroczone wynagrodzenie za plany 457 (b). Wcześniej limit tego zwolnienia wynosił $ 3,000 rocznie. W 2018 ten limit podwaja się do $ 6,000.
Przepisy podatkowe 2017
W 2017 wypłaty z planu 457 (b) nie były objęte karą procentową 10 wynikającą z innych planów. Jednak dochód podlegał opodatkowaniu, gdy tylko został wycofany. Nie zmieniło się to w związku z przepisami podatkowymi 2018.
