Gdy odkrywasz różne sposoby oszczędzania i inwestowania, chcesz uniknąć dokonywania wyboru inwestycji, który mógłby wiązać twoje pieniądze, kiedy tego najbardziej potrzebujesz. Roth IRA i konto niekwalifikowane znajdują się w pobliżu przeciwnych krańców widma dla takich potencjalnych ograniczeń.
Konta kwalifikowane a konta niekwalifikowane
Rachunki oszczędnościowe lub inwestycyjne można zasadniczo podzielić na konta kwalifikowane i niekwalifikowane. Konta kwalifikowane podlegają specjalnemu traktowaniu zgodnie z przepisami podatkowymi w celu zapewnienia oszczędności lub wzrostu korzystnego dla podatków. Kwalifikowane typy kont obejmują konta 401 (k), SEP IRA oraz tradycyjne i Roth IRA. Każde konto - takie jak bankowy rachunek oszczędnościowy, fundusz powierniczy lub rachunek maklerski - nie jest skonfigurowane jako konto kwalifikowane i jest kontem niekwalifikowanym. Rachunki inwestycyjne mogą być dowolnego typu. Na przykład, możesz mieć niekwalifikowany fundusz powierniczy lub mieć ten sam fundusz powierniczy jako część twojego kwalifikowanego Roth IRA.
Zalety Roth IRA
Roth IRA to rodzaj konta emerytalnego, które może założyć każda osoba z dochodem zarobionym. W przeciwieństwie do tradycyjnych IRA, składki Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku. Jednak zarobki w Roth IRA rosną bez podatku, a nie tylko z odroczonym opodatkowaniem, jak w tradycyjnej IRA. Oznacza to, że możesz dokonywać regularnych wpłat na konto Roth IRA w trakcie lat pracy i pobierać z konta dochód bez podatku, kiedy przejdziesz na emeryturę. Jeśli składki podlegające odliczeniu od podatku są ograniczone przez twój dochód lub udział w sponsorowanym przez pracodawcę planie emerytalnym, takim jak 401 (k), możesz nadal wnosić wkład w Roth IRA.
Roth IRA Wady
Przepisy podatkowe mają na celu wykorzystanie kont Roth IRA jako pojazdów oszczędnościowych. Jeśli chcesz wypłacić pieniądze przed osiągnięciem wieku 59 1 / 2, musisz zapłacić podatek dochodowy i 10 procent kary podatkowej od wszelkich wycofanych zarobków. Innym negatywnym czynnikiem są ograniczone limity składek na Roth IRA. Jeśli nie jesteś w wieku 50, maksymalny wkład do wszystkich twoich IRA wynosi $ 5,000 rocznie ($ 6,000 po włączeniu 50). Przepisy IRA ograniczają rodzaj inwestycji lub papierów wartościowych, które mogą być przechowywane w Roth IRA. Zapasy, obligacje, fundusze giełdowe i fundusze inwestycyjne są dopuszczalne, ale inwestycje w sztukę, przedmioty kolekcjonerskie i metale szlachetne nie mogą być dokonywane z funduszy Roth IRA.
Elastyczność kont niekwalifikowanych
Konta niekwalifikowane nie mają żadnych nieodłącznych korzyści podatkowych, ale nie mają również ograniczeń przepisów podatkowych. Możesz zainwestować tyle lub mniej, ile chcesz, na konto niekwalifikowane i wypłacić pieniądze w dowolnym momencie bez konsekwencji podatkowych. Korzystaj z niekwalifikowanych kont do celów oszczędnościowych lub inwestycyjnych niezwiązanych z planami emerytalnymi lub do wkładania dużych sum pieniędzy do pracy. Główną wadą rachunków niekwalifikowanych jest to, że zyski i zyski stają się dochodem podlegającym opodatkowaniu w roku, w którym zostały zarobione lub zrealizowane. Płacenie podatków zmniejsza zwroty po opodatkowaniu w porównaniu z zarobkami w Roth IRA.
